第一条为强化安记食物股份无限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，切实无效地监视、评估公司表里部审计工做，推进公司成立无效的内部节制，公司设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”或“委员会”），做为担任公司内、监视和核查工做的特地机构。第二条为确保审计委员会规范、高效地开展工做，公司董事会按照《中华人平易近国公司法》（以下简称《公司法》）、《上海证券买卖所股票上市法则》（以下简称《上市法则》）以及《安记食物股份无限公司章程》（以下简称《公司章程》）等相关，特制定本议事法则。第审计委员会按照《公司章程》和本议事法则的职责范畴履行职责，工做，不受公司其他部分。第四条审计委员会由3名董事构成，由董事会选举发生，董事该当过对折，审计委员会全数均须具有可以或许胜任审计委员会工做职责的专业学问和贸易经验。此中至多应有1名董事是会计专业人士。审计委员会该当为不正在公司担任高级办理人员的董事，公司董事会中的职工代表能够成为审计委员会委员。审计委员会召集人担任召集和掌管审计委员会会议，当委员会召集人不克不及或无法履行职责时，由其指定1名其他委员代行其权柄；委员会召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，由公司董事会指定1名委员履行审计委员会召集人职责。第六条审计委员会委员任期取同届董事会董事的任期不异。审计委员会委员任期届满前，除非呈现《公司法》、《公司章程》或本议事法则的不得任职之景象，不得被无故解除职务。期间若有审计委员会委员不再担任公司董事职务，从动得到审计委员会委员资历。第七条审计委员会因委员告退或夺职或其他缘由而导致人数低于人数的2/3时，公司董事会应尽快补充新的委员人选。审计委员会辞任导致审计委员会低于最低人数，或者欠缺会计专业人士，正在改选出的委员就任前，原委员仍该当按照相关法令律例、《公司章程》及本议事法则的继续履行职责。第九条审计委员会下设审计委员会办公室，办公室设正在公司内部审计部，审计部担任人任办公室从任。审计委员会办公室担任向委员会供给材料、筹备委员会会议。（一）建议礼聘或改换外部审计机构，监视及监视外部审计机构工做；（二）提名公司内部审计部分担任人，指点和监视公司的内部审计轨制的成立及其实施；（一）披露财政会计演讲及按期演讲中的财政消息、内部节制评价演讲；（二）聘用或者解聘承办公司审计营业的会计师事务所；（一）评估外部审计机构的性和专业性，出格是由外部审计机构供给非审计办事对其性的影响；第十审计委员会指点内部审计工做的职责须至多包罗以下方面：（一）指点和监视内部审计轨制的成立和实施；（四）指点内部审计机构的无效运做。公司内部审计机构该当向审计委员会演讲工做，内部审计机构提交给办理层的各类审计演讲、审计问题的整改打算和整改环境该当同时报送审计委员会；（五）向董事会演讲内部审计工做进度、质量以及发觉的严沉问题等；（六）协调内部审计机构取会计师事务所、国度审计机构等外部审计单元之间的关系。第十四条审计委员会该当督导公司内部审计部分至多每半年对下列事项进行一次查抄，出具查抄演讲并提交审计。查抄发觉公司存正在违法违规、运做不规范等景象的，该当及时向上海证劵买卖所演讲：（一）公司募集资金利用、对外、联系关系买卖、证券投资取衍生品买卖、对外供给财政赞帮、采办或出售资产、对外投资等严沉事项的实施环境；（二）公司大额资金往来以及取董事、高级办理人员、控股股东、现实节制人及其联系关系人资金往来环境。（二）沉点关心公司财政演讲的严沉会计和审计问题，包罗严沉会计差错调整、严沉会计政策及估量变动、涉及主要会计判断的事项、导致非尺度无保留看法审计演讲的事项等；审计委员会向董事会提出礼聘或者改换外部审计机构的，审核外部审计机构的审计费用及聘用条目，不受公司次要股东、现实节制人或者董事、高级办理人员的不妥影响。审计委员会该当督促外部审计机构诚笃取信、勤奋尽责，严酷恪守营业法则和行业自律规范，对公司财政会计演讲进行核检验证，履行出格留意权利，审慎颁发专业看法。第十六条审计委员会评估内部节制的无效性的职责须至多包罗以下方面：（一）评估公司内部节制轨制设想的恰当性；第十八条审计委员会该当按照内部审计部分出具的评价演讲及相关材料，对公司内部节制无效性出具书面的评估看法，并向董事会演讲。公司按照内部审计机构出具、审计委员会审议后的评价演讲及相关材料，出具年度内部节制评价演讲。内部节制评价演讲该当包罗下列内容：第十九条内部审计部分正在审查过程中如发觉内部节制存正在严沉缺陷或严沉风险，该当及时向审计委员会演讲。审计委员会该当按照内部审计部分提交的内部审计演讲及相关材料，对公司内部节制无效性出具书面的评估看法，并向董事会演讲。董事会或者审计委员会认为公司内部节制存正在严沉缺陷或严沉风险的，或者保荐人、会计师事务所指出公司内部节制无效性存正在严沉缺陷的，董事会该当及时向上海证劵买卖所演讲并予以披露。公司该当正在通知布告中披露内部节制存正在的严沉缺陷或严沉风险、曾经或可能导致的后果，以及已采纳或拟采纳的办法。第二十条公司内部审计部分该当至多每半年对募集资金的存放取利用环境查抄一次，并及时向审计委员会演讲查抄成果。审计委员会认为公司募集资金办理存正在违规景象、严沉风险或内部审计部分没有按前款提交查抄成果演讲的，该当及时向董事会演讲。董事会该当正在收到演讲后及时向证券买卖所演讲并通知布告。人员或者机构承担审计委员会的工做联络、会议组织、材料预备和档案办理等日常工做。审计委员会履行职责时，公司办理层及相关部分该当赐与共同。审计委员会认为需要的，能够礼聘中介机构供给专业看法，相关费用由公司承担。第二十七条审计委员会按期会议应于会议召开前5日(不包罗开会当日)发出会议通知，姑且会议应于会议召开前3日(不包罗开会当日)发出会议通知。采用德律风、电子邮件等快速通知体例时，若自觉出通知之日起2日内未接到书面，则视为被通知人己收到会议通知。委员因故不克不及亲身出席会议时，可提交由该委员签字的授权委托书，委托其他委员代为出席并颁发看法。授权委托书须明白授权范畴和刻日。每一名委员最多接管一名委员委托。董事委员因故不克不及亲身出席会议的，应委托其他董事委员代为出席。第三十一条审计委员会委员委托其他委员代为出席会议并行使表决权的，应向会议掌管人提交授权委托书。授权委托书应不迟于会议表决前提交给会议掌管人。第三十审计委员会办公室召集人能够列席审计委员会会议。若有需要，审计委员会能够召集取会议议案相关的其他人员列席会议、引见环境或颁发看法，但非审计委员会委员对议案没有表决权。第三十四条审计委员会认为需要时，能够邀请外部审计机构代表、内部审计人员、财政人员、法令参谋等相关人员列席委员会会议并供给需要消息。第三十六条出席会议的委员应本着认实担任的立场，对议案进行审议并充实表达小我看法；委员对其小我的投票表决承担义务。第三十九条公司董事会正在年度工做演讲中应披露审计委员会过去一年的工做内容，包罗会议召开环境和决议环境等。第四十条审计委员会会议应进行书面记实，出席会议的委员有权要求正在记实上对其正在会议上的讲话做出申明性记录。第四十一条公司审计委员会不克不及一般召开、正在召开期间呈现非常环境或者决议效力存正在争议的，该当及时披露相关事项、争议各方的从意、公司现状等有帮于投资者领会公司现实环境的消息，以及律师出具的专项法令看法书。呈现前款景象的，公司董事会该当公司一般出产运营次序，公司及全体股东好处，公允看待所有股东。第四十二条审计委员会无法按期演讲中财政消息的实正在性、精确性、完整性或者有的，该当正在审计委员会审审定期演讲时投否决票或者弃权票。第四十四条公司须披露审计委员会的人员环境，包罗人员的形成、专业布景和5年内从业履历以及审计委员会人员变更环境。第四十五条公司须正在披露年度演讲的同时正在上海证券买卖所网坐披露审计委员会年度履职环境，次要包罗其履行职责的环境和审计委员会会议的召开环境。第四十六条审计委员会履职过程中发觉的严沉问题触及《上市法则》的消息披露尺度的，公司须及时披露该等事项及其整改环境。第四十七条审计委员会就其职责范畴内事项向公司董事会提出审议看法，董事会未采纳的，公司该当披露该事项并充实说由。第四十八条公司须按照法令、行规、部分规章、《上市法则》及相关规范性文件的，披露审计委员会就公司严沉事项出具的专项看法。第四十九条本议事法则未尽事宜，按照国度相关法令、律例、规范性文件和《公司章程》的施行；本议事法则取相关法令、律例、规范性文件以及《公司章程》的相关不分歧的，以相关法令、律例、规范性文件以及《公司章程》的相关为准；本议事法则如取国度日后公布的法令、律例、规范性文件或经法式点窜后的《公司章程》相抵触时，按国度相关法令、律例、规范性文件和《公司章程》的施行。